福岡県信用保証協会の料率表には「特殊保証」の括弧書きがある｜9区分1.90％〜0.45％と、経営者保証を外す上乗せ2段階

料率は9段階。括弧の中は「特殊保証」の数字

福岡県信用保証協会は、信用保証料率について「中小企業者の皆さまの経営状況に応じた9段階の保証料率体系としています」と説明しています。公表されている料率表は2段構えで、上段が責任共有保証料率、下段が責任共有外保証料率です。

表の時点：2026年10月8日。単位は％。福岡県信用保証協会「信用保証料率について」の料率表をそのまま書き起こしたものです。

「特殊保証」とは何か。同協会の注記は、手形割引根保証、電子記録債権割引根保証、当座貸越根保証（カードローンを含む）の3つを指す、と定義しています。つまり、反復して使う枠型の保証はもとの料率より1割強安く設定されている、という読み方になります。区分1でいえば1.90％に対して1.62％で、その差は0.28ポイントです。

もう1つ、料率表の読み方で押さえておきたいのが計算の基礎が違うことです。協会の注記は、責任共有保証料率は「保証金額に対して計算される保証料を借入金額に対する率で表示したもの」、責任共有外保証料率は「保証金額に対する率」としています。同じ％でも分母が違うため、単純に上下段を比べることはできません。

9段階が当たる保証と、固定料率になる保証がある

9段階の料率はすべての保証に当たるわけではありません。協会は、適用される保険の種類と、そうでない保険の種類を書き分けています。

表の時点：2026年10月8日。福岡県信用保証協会「信用保証料率体系について」の記載にもとづきます。

見落としやすいのは、セーフティネット保証や創業関連特例が固定料率側に入っていることです。業績が良くて区分9（0.45％）に該当する会社でも、創業関連特例を使う保証ではその料率が当たりません。どの制度で申し込むかによって、料率表そのものが切り替わります。

自治体の制度融資については、協会は「一般保証に比べ保証料を引き下げ、ご利用いただく中小企業者の皆さまのご負担を軽減しております」として、詳細は最新の「信用保証ガイド」を見るよう案内しています。具体的な率は制度ごとに決まるため、料率表だけでは分かりません。制度融資そのものの仕組みは制度融資とは？自治体が貸すのではない三者協調の仕組みと、8,000万円までの無担保・保証料率を公表資料で確認で整理しています。

割引は2つだけ。うち1つは会計参与の設置登記

福岡県信用保証協会が料率ページで挙げている割引は2種類です。どちらも0.1％ですが、条件の性質がまったく違います。

会計参与の割引は、決算書の信頼性を高める体制を評価するものです。会計参与は会社法上の機関で、設置には登記が必要になります。登記した事実を示す書類を協会へ出すところまでが条件で、税理士に決算を頼んでいるだけでは当たりません。対象が「会社」に限られる点も、個人事業主には関係しない部分です。

経営者保証を外す上乗せは2段階、対象外の枠もある

経営者保証ガイドラインの要件を一部満たしていない場合でも、保証料を上乗せすれば経営者保証を不要にできる制度があります。福岡県信用保証協会は、その資格要件を3つ挙げたうえで、上乗せ率を2軸の表で示しています。

表の時点：2026年10月8日。福岡県信用保証協会「信用保証料の上乗せにより経営者保証を不要とする取扱いについて」（事業者選択型経営者保証非提供制度）の記載です。

資格要件として協会が挙げているのは、①法人から代表者への貸付等がないこと、②決算書等の提出、③上の表のいずれかに該当すること、の3つです。①は、会社から社長個人へのお金の流れを断っておくという条件で、決算書の貸借対照表にそのまま現れます。

区分1（1.90％）の会社が+0.45％の枠に入ると2.35％になります。借入金額1,000万円・保証期間12か月の一括返済なら、保証料は19万円から23万5,000円へ4万5,000円増える計算です。経営者保証を外す対価としてこの差額をどう見るかが判断の分かれ目になります。経営者保証そのものの要件は経営者保証を外す3要件とは？ガイドラインの位置づけと、履行後に残る99万円＋100万〜360万円を公表資料で確認にまとめました。

保証料は係数で変わる。同じ料率でも金額が違う

福岡県信用保証協会は、保証料の計算式と係数、そして計算例を公開しています。返済回数が多いほど係数が小さくなり、保証料は下がります。

表の時点：2026年10月8日。係数は福岡県信用保証協会の注記、右端の金額は同協会が掲載している均等分割返済（据え置きなし）の計算例です。

協会が挙げている計算例は3通りあります。借入金額1,000万円・保証期間12か月・料率1.35％の一括返済が135,000円。同じ1,000万円を保証期間60か月の均等分割返済（据え置きなし）にすると、係数0.55が掛かって371,250円。据え置き12か月を含む60か月の場合は、据え置き部分135,000円と分割返済部分297,000円を足して432,000円です。

返済期間を延ばす条件変更をすると保証料が追加で発生しうる、という点は資金繰りの計画に関わります。協会の一覧や申込先の決め方は信用保証協会は全国に51｜47都道府県＋4市の一覧と、どこに申し込むかを決める「事業実態」の条件を参照してください。

よくある質問

福岡県信用保証協会の保証料率はいくらですか

9段階で、責任共有保証料率が1.90％から0.45％、責任共有外保証料率が2.20％から0.50％です。手形割引根保証・電子記録債権割引根保証・当座貸越根保証（カードローンを含む）の「特殊保証」は別建てで、責任共有が1.62％から0.39％、責任共有外が1.87％から0.43％になります。

申し込む前に料率を教えてもらえますか

協会は、保証料率と保証料の目安を事前に照会できると案内しています。ただし「事前照会時における信用保証料率および信用保証料はあくまで目安であり、最終的な信用保証料率は保証承諾時に決定します」と断っています。

担保を出せば必ず0.1％下がりますか

下がらない場合があります。有担保割引の対象は普通保険など指定された保険に係る保証で、経営安定関連特例保険に係る保証（セーフティネット保証）には有担保の割引がありません。

保証料を分割で払えますか

原則は融資実行日に全額一括ですが、保証期間が2か年を超える場合は申し出により分割払いができます。当座貸越根保証（カードローンを含む）については、1年を超える場合に1年ごとの支払いが可能とされています。一部、分納除外の保証取扱商品があるとの注記もあります。

経営者保証を外すといくら高くなりますか

+0.25％または+0.45％です。減価償却前経常利益が直近2期連続して赤字でなく、直近決算が債務超過でなければ+0.25％。どちらか一方に当たると+0.45％。両方に当たる場合（債務超過かつ2期連続赤字）は対象外とされています。